Martes 18.06.2019
Cordoba Hoy

CASO DE FRAUDE EN SUBVENCIONES

El juez ordena que se amplíe el informe pericial sobre las cuentas de Fundación Guadalquivir

Se pide al profesional que practicó el informe pericial emitido en febrero "que aclare su informe" para saber si los investigados en este procedimiento pudieran haber cometido un delito de fraude de subvenciones

Ángeles Muñoz y Cristian Menacho a su llegada a los antiguos Juzgados
Ángeles Muñoz y Cristian Menacho a su llegada a los antiguos Juzgados
El juez ordena que se amplíe el informe pericial sobre las cuentas de Fundación Guadalquivir

El Juzgado de Instrucción número ocho de Córdoba, que investiga el llamado caso de las 'mordidas', ha ordenado, a petición del fiscal, que se amplíe el informe pericial emitido el pasado febrero sobre el uso dado a las ayudas recibidas por la Fundación Guadalquivir Futuro, la Asociación Jóvenes hacia el Futuro y la Asociación de Vecinos Nuevo Guadalquivir entre 2014 y 2016, y que detectó "falta de control" y "dejadez" en las cuentas de dichas entidades.

En concreto y a través de una providencia, a la que ha accedido Europa Press, el citado juzgado ha requerido al profesional que practicó dicha prueba pericial "que aclare el informe" que aportó "el pasado 1 de febrero de 2019, en los términos solicitados por el Ministerio Fiscal", que pretende determinar si los investigados en este procedimiento pudieran haber cometido un delito de fraude de subvenciones, en función de las cantidades totales recibidas de administraciones públicas y supuestamente no empleadas en los fines para los que se concedieron.

De igual forma y también atendiendo a la petición del fiscal, el juzgado requiere a la Fundación Guadalquivir Futuro, cuyos responsables son Ángeles Muñoz y su hijo, Cristian Menacho; la Asociación de Vecinos Nuevo Guadalquivir y la Asociación de Jóvenes para el Futuro que aporten diversa documentación, empezando por los "estatutos de constitución y la composición de las juntas directivas de dichas asociaciones y fundación".

También demanda el juzgado que "se concrete cuáles son las actividades que llevaron a cabo las mencionadas asociaciones en los años 2014 y 2015, concretando el nombre y apellidos de las personas contratadas para cada una de las actividades llevadas a cabo durante esos años, y aporten las documentales acreditativas de todo ello".

El informe pericial

En las conclusiones del informe pericial, al que accedió en su momento Europa Press y para el que ahora pide el juzgado una ampliación, se subraya que "no se puede concluir que las cantidades recibidas" por las entidades mencionadas "hayan sido empleadas para el fin por el que se recibieron", en relación a las supuestas mordidas, por parte de las citadas entidades, a los salarios de desempleados a los que se contrató con subvenciones finalistas de la Junta de Andalucía, que sumaron casi 380.000 euros.

También se analiza en el informe pericial el empleo de las ayudas, para proyectos de carácter social y educativo, que recibió la Fundación Guadalquivir Futuro desde la Diputación de Córdoba y Cajasur, y también las que recibieron la misma fundación y la Asociación de Jóvenes para el Futuro desde el Ayuntamiento de Córdoba, aunque en cantidades muy inferiores a la ya citada, puesto que la suma de las ayudas concedidas por éstas tres instituciones es de algo más de 80.000 euros.

En las conclusiones del informe se resalta que, "tras el análisis de las cantidades percibidas" y, dada "la escasa información contable que aporta, se puede concluir, en primer lugar, la falta total de diligencia en la gestión de las entidades" perceptoras de las ayudas, "no llevándose a cabo una de las obligaciones establecidas en la legislación reguladora de estas entidades sin ánimo de lucro".

Fundación Guadalquivir

"La falta de control de los fondos públicos empleados en ellas y la dejadez en las gestiones denotan -prosigue el informe- que, o no se recoge todo, por una falta total de la debida diligencia de un gestor de este tipo de fondos, o que deliberadamente se omite la información".

Este segundo extremo "se respalda en que las bases reguladoras de las ayudas concedidas por la Junta de Andalucía para la contratación de personas desempleadas exigía la certificación del asiento contable de los abonos de las subvenciones".

Además, "de las tres entidades, exclusivamente se ha aportado la contabilidad de los ejercicios 2015 y 2016 de la Fundación Guadalquivir Futuro", y ha sido "del análisis de la mima" por lo que "se ha podido llegar a conclusiones basadas en el examen y comparación contable".

En relación a la Fundación Guadalquivir Futuro, se hace mención específica a que, "junto a las irregularidades que se han ido planteado en el presente informe, es notorio y llamativo, por ser superfluo, el elevadísimo saldo que tiene la cuenta de caja", que al cierre de los años 2015 y 2016 presentó saldos de más de 27.000 y de casi 23.000 euros, respectivamente.

A juicio del perito, "esos importes no se concibe que estén a lo largo del ejercicio en una caja depositada en la sede", cuando "no hay un control efectivo sobre esos fondos y el riesgo de distraerse de la caja es muy elevado de hecho", con lo que "no existe la certeza de que los mismos estén en la realidad" y, además, "es innecesario disponer de tanto efectivo, cuando no es un negocio abierto al público que se dedique a la venta".

También se han detectado con esta prueba pericial "muchos pagos en efectivo de importes elevados, incumpliéndose de forma reiterada la limitación establecida en la normativa financiera en materia de pagos en efectivo".

De hecho, según se recuerda en el informe, "el artículo 7 de la Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude, establece la limitación de pagos en efectivo respecto de determinadas operaciones".

Así, "en particular se establece que no podrán pagarse en efectivo las operaciones en las que alguna de las partes intervinientes actúe en calidad de empresario o profesional, con un importe igual o superior a 2.500 euros o su contravalor en moneda extranjera".

Es más, en el informe pericial se señala que "no es usual y podría decirse que es hasta arcaico, el hecho de efectuar los pagos de las nóminas en efectivo y no vía transferencia bancaria, cuando es necesario el previo reintegro de esos importes de la cuenta de la entidad, en tanto que es engorroso y no queda la constancia fehaciente de su efectivo abono y cantidad".

Por todo ello, el informe, que ahora ha de ampliarse, culmina indicando que, "con la información disponible no se puede concluir que las cantidades recibidas hayan sido empleadas para el fin por el que se recibieron" y, en cambio, si queda claro "que la gestión no ha sido llevada a cabo con la diligencia debida", a lo que se suma que "el uso o abuso, se podría decir, de la caja, denota la falta de control y pone de manifiesto que esos fondos no están debidamente justificados".

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